Procedimentos

Controles internos

Atividades voltadas à manutenção do ambiente de controles internos e ao cumprimento dos requisitos legais e regulatórios vigentes, especialmente da Lei Sarbanes-Oxley (SOX). A estrutura e controles internos da Companhia segue os padrões do Committee of Sponsoring Organizations for the Treadway Comission (COSO), framework reconhecido internacionalmente.   

Conforme estabelecido na NPC 0104 – Política de Gestão Integrada de Riscos Corporativos, a Companhia também adota o modelo das “Três Linhas do IIA” no gerenciamento eficaz de riscos e controles, por meio do qual as responsabilidades de cada uma das partes interessadas estão delimitadas, de modo a não haver lacunas durante a realização do processo. 

Avaliação de integridade (background check)

 O procedimento de avaliações de integridade, denominado Background Check, constitui documento de suporte ao processo de indicações de Administradores e Conselheiros, de contratações e de avaliação de fornecedores. O objetivo é mitigar os riscos para a Companhia, observando os critérios estabelecidos por normativas internas e externas e pela legislação aplicável.  

  • Avaliação de Integridade de Fornecedores: Avaliação de integridade de fornecedores e parceiros com o propósito de reduzir a exposição da Companhia nos relacionamentos comerciais com os seus parceiros de negócio. 
  • Avaliação de Integridade nas Contratações e nos Patrocínios: Processo de diligência que, com a finalidade de assegurar a integridade nas relações com terceiros, busca identificar eventuais vulnerabilidades relacionadas a irregularidades ou ilícitos por parte das pessoas jurídicas envolvidas.  
  • Avaliação de Integridade nas Indicações: Análise prévia dos candidatos indicados para ocupar cargos de Direção ou de Conselhos do grupo Copel. Esta análise, que compreende o atendimento às políticas da Copel e às legislações vigentes, oferece suporte à tomada de decisão da alta administração da Copel no processo de indicação.